Amortizacija se odnosi na smanjenje tekućeg duga plaćanjem istog iznosa za svako razdoblje (obično mjesečno). Kod amortizacije, plaćanje duga sastoji se od plaćanja glavnice (glavnice) i plaćanja kamate (kamate). Glavnica je nepodmireni dug kredita. Kako se plaća više glavnice, kamate se smanjuju. S vremenom će se dio plaćanja kamata svakog mjeseca smanjivati, a dio plaćanja glavnice će se povećavati. Amortizacija se obično javlja prilikom davanja hipotekarnog kredita ili zajma za automobil, međutim, u računovodstvu se amortizacija također odnosi na periodično smanjenje vrijednosti nematerijalne imovine tijekom vremena.
Korak
Metoda 1 od 2: Izračun kamata i zajmova po osnovi glavnice u prvom mjesecu
Korak 1. Prikupite podatke za izračun amortizacije kredita
Potreban vam je iznos glavnice kredita i kamatna stopa (kamatna stopa). Za izračun amortizacije trebat će vam uvjeti zajma i iznos plaćanja za svako razdoblje. U tom biste slučaju izračunali mjesečnu amortizaciju.
- Glavni iznos zajma je trenutačni dug kredita (1 000 000 000 Rp).
- Kamatna stopa (6%) na kredit je godišnja kamatna stopa. Morate ga pretvoriti u mjesečnu kamatnu stopu.
- Uvjeti kredita su 360 mjeseci (30 godina). Budući da je amortizacija mjesečni izračun, godina se pretvara u mjesece.
- Mjesečni iznos plaćanja je 5.999.500 IDR. Iznos plaćanja svakog mjeseca ostaje isti, no dio plaćanja glavnice i kamate mijenjat će se svaki mjesec.
Korak 2. Pripremite proračunsku tablicu
Ovaj izračun uključuje nekoliko pokretnih dijelova, a najbolje ga je izvršiti u proračunskoj tablici jer ćete morati unijeti sve relevantne podatke u stupac naslova računa, na primjer: glavnica, plaćanja kamata, plaćanja glavnice i završni saldo glavnice.
- Ukupan broj redaka pod naslovima je 360 za bilježenje mjesečnih plaćanja.
- Radni će list ubrzati izračune jer ako se ispravno izvrši, jednadžba se unosi samo jednom (ili dvaput, budući da izračune iz prethodnog mjeseca koristite za dovršavanje svih sljedećih izračuna).
- Ako je ispravno unijeta, jednostavno povucite jednadžbu prema dolje i ispunite preostale ćelije kako biste izračunali amortizaciju tijekom vijeka trajanja kredita.
- Možda bi bilo najbolje ako odvojite zaseban niz stupaca i uključite glavne varijable kredita (npr. Mjesečna plaćanja, kamatne stope) jer ćete moći vidjeti utjecaj promjena na sve varijable tijekom trajanja kredita.
Korak 3. Izračunajte kamatni dio mjesečnih plaćanja u prvom mjesecu
Ovaj izračun uključuje nekoliko koraka. Morat ćete pretvoriti godišnju ili polugodišnju kamatnu stopu u mjesečnu. Mjesečna kamatna stopa koristi se za izračun kamate svakog mjeseca.
- Amortizirani krediti, poput hipoteka ili automobila, imaju uvjete mjesečnog plaćanja. Stoga morate izračunati kamatu i glavnicu svakog plaćanja svakog mjeseca.
- Pronađite mjesečnu kamatnu stopu. Iz prethodnog primjera, (godišnja kamatna stopa od 6% podijeljena s 12 = mjesečna kamatna stopa od 0,005).
- Pomnožite iznos glavnice s mjesečnom kamatom: (1 000 000 000 Rp glavnica puta 0,005 = kamata u prvom mjesecu 5 000 000 Rp).
Korak 4. Izračunajte dio plaćanja glavnice u prvom mjesecu
Oduzmite iznos mjesečne uplate s pripadajućom kamatom za mjesec da biste izračunali dio plaćanja glavnice.
- Oduzmite odgovarajuću mjesečnu kamatu od mjesečne uplate da biste dobili glavnicu: (uplata u iznosu od 5,995,500 Rp - kamata u iznosu od 5,000,000 Rp = uplata glavnice u iznosu od RR995,500).
- Budući da je dio glavnice plaćen, iznos kamata na glavnicu će se smanjiti. Svaki mjesec će se povećavati glavni dio mjesečne uplate.
Korak 5. Koristite novi iznos glavnice na kraju prvog mjeseca za izračun amortizacije za drugi mjesec
Svaki put kada izračunate amortizaciju oduzimate iznos glavnice plaćen u prethodnom mjesecu.
- Izračunajte iznos glavnice u drugom mjesecu: (1.000.000.000 Rp glavnice - uplata glavnice R995.500 = 99.904.500 Rp).
- Izračunajte kamatu u drugom mjesecu: (glavnica 99,904,500 x 0,005 = 4,995,000 rp).
Korak 6. Odredite uplatu glavnice u drugom mjesecu
Kako se računa u prvom mjesecu, kamate u relevantnom mjesecu oduzimaju se od ukupne mjesečne uplate. Preostali iznos je uplata glavnice za dotični mjesec.
- Izračunajte uplatu glavnice u drugom mjesecu: (5.995.500,55 rp - 4.995.000 rp = 1.000.500 rp).
- Isplata glavnice u drugom mjesecu (1.000.500 Rp) veća je od prvog mjeseca (R599.500 Rp). Budući da se ukupni saldo glavnice smanjuje svaki mjesec, smanjuju se i kamate koje se plaćaju svaki mjesec, tako da se smanjuje i udio kamata u mjesečnim isplatama. U prvom mjesecu kamata je 5.000.000 IDR. U drugom mjesecu plaćene kamate su samo 4.995.000 IDR.
- Zbog smanjenja potrebnih kamata, povećava se dio mjesečnih otplata glavnice.
Metoda 2 od 2: Izračun amortizacije za cijeli zajam
Korak 1. Analizirajte nastajuće trendove tijekom vremena
Možete vidjeti kako se stanje glavnice kredita smanjuje svaki mjesec. Budući da se smanjuje iznos glavnice, smanjuju se i plaćene kamate. S vremenom iznos koji raste pri svakoj mjesečnoj uplati ide prema glavnici kredita.
- Izračunajte novi saldo glavnice za izračun kamata u trećem mjesecu: (999,004 500 - 1 000 500 RP = 998 004 000 RP).
- Izračunajte kamatu za treći mjesec: (998,004.000 USD x mjesečna kamatna stopa od 0,005 = 4,990.000 RP).
- Izračunajte uplatu glavnice u trećem mjesecu: (Plaćanje kamata 5,995,500 kuna - kamata u trećem mjesecu 4,990,000 = Rp 1,005,500).
Korak 2. Razmotrite utjecaj amortizacije na kraju roka kredita
Primijetit ćete, s vremenom se iznos plaćenih kamata smanjuje. Udio plaćanja glavnice pri svakoj otplati kredita s vremenom se povećava.
- Plaćanje kamata smanjuje se na gotovo nulu. U posljednjem mjesecu perioda kredita, ukupna kamata je 29.900 Rp.
- Na kraju razdoblja kredita, dio otplate glavnice iznosio je (5.963.700 Rp), iznos koji je blizu ukupnih otplata kredita.
- Ukupni saldo glavnice kredita na kraju razdoblja kredita iznosi 0 Rp.
Korak 3. Koristite koncept amortizacije za donošenje pametnih financijskih odluka
Budući da hipoteke i auto krediti koriste amortizaciju, morate razumjeti ovaj koncept. Ovo znanje možete koristiti za upravljanje svojim osobnim dugom.
- Kad god je moguće, izvršite dodatna plaćanja kako biste brže smanjili iznos glavnice. Što se brže može smanjiti glavnica kredita, smanjit će se i iznos kamata.
- Uzmite u obzir kamatnu stopu na nepodmireni dug. Vaša dodatna plaćanja imat će najveći utjecaj na dug s najvišom kamatom. Trebali biste smanjiti glavnicu duga s najvišom kamatom.
- Kalkulator amortizacije možete pronaći na internetu. Pomoću ovog kalkulatora izračunajte kamate koje uštedite ako izvršite dodatna plaćanja. Recimo, vaša dodatna uplata smanjuje glavnicu sa 100.000 USD na 99.000 USD.
- Iskoristite 100.000 USD i izračunajte amortizaciju tijekom vijeka trajanja kredita. Promijenite glavnicu sa 100.000.000 IDR na 99.000.000 IDR i ponovo je izračunajte pomoću kalkulatora. Pogledajte ukupne kamate plaćene tijekom trajanja kredita. Vidjet ćete razliku na temelju dodatne uplate glavnice od 1.000.000 IDR.
